金融外包在互聯(lián)網(wǎng)新方向下發(fā)力

2013年注定會(huì)在中國金融業(yè)改革史上添加濃墨重彩的一筆。民資銀行、互聯(lián)網(wǎng)金融等金融新概念不僅讓銀行業(yè)看到了新方向，國內(nèi)專職于提供金融流程服務(wù)外包的企業(yè)也感受到了涌動(dòng)的商機(jī)。
　　成都三泰電子實(shí)業(yè)股份有限公司（下簡稱為三泰電子）CFO王長余認(rèn)同這種“環(huán)境有利說”，更對在機(jī)遇面前提升企業(yè)精益化管理有著自己的觀察與思考。“新形勢下，作為一名財(cái)務(wù)人，落實(shí)精益化管理，為企業(yè)持續(xù)創(chuàng)造價(jià)值尤其重要。”王長余說。
　　三泰電子始創(chuàng)于1997年，總部位于成都市金牛區(qū)高科技產(chǎn)業(yè)園區(qū)。2012年12月3日，三泰電子在深交所中小板上市，當(dāng)日收盤時(shí)，漲逾130%漲幅，成為當(dāng)日上市個(gè)股中漲幅最高的一支。三泰電子目前總市值為55.88億元，擁有3家全資子公司，22家銷售分公司。主營業(yè)務(wù)包括：以電子回單系統(tǒng)為代表的銀行自助設(shè)備服務(wù)；以ATM監(jiān)控系統(tǒng)為代表的銀行監(jiān)控中心安防服務(wù)；以BPO（業(yè)務(wù)流程外包）為代表的金融外包服務(wù)。
　　作為銀行的合作伙伴，三泰電子對資本的把握有得天獨(dú)厚的優(yōu)勢，也同時(shí)需要更深厚的內(nèi)功。
王長余：精益化管理是公司內(nèi)部管理永恒的主題
王長余：精益化管理是公司內(nèi)部管理永恒的主題
　　“管”不厭精
　　看王長余的履歷不難發(fā)現(xiàn)，偏重選擇管理型公司是其職業(yè)特點(diǎn)。無論是此前服務(wù)的新希望股份還是如今的三泰電子，財(cái)務(wù)管理都以精益化見長。
　　對于從事財(cái)務(wù)管理工作17年的王長余來說，企業(yè)面臨的經(jīng)營環(huán)境越來越復(fù)雜，企業(yè)管理者的應(yīng)對能力受到挑戰(zhàn)。他把財(cái)務(wù)管理工作陷入被動(dòng)的問題與困難，以及影響精益化管理戰(zhàn)略的落地的主要原因做出以下歸類（如圖1所示）。
財(cái)務(wù)精益化管理面臨的主要問題
　　面對公司發(fā)展到一定階段出現(xiàn)的管理難題，他認(rèn)為精益化管理是公司內(nèi)部管理永恒的主題，應(yīng)該從三個(gè)方面來實(shí)現(xiàn)突破：
　　首先，必須提升運(yùn)營效率。一是提升管理效率。例如，公司業(yè)務(wù)流程的優(yōu)化、合理設(shè)計(jì)審批流程以減少不必要流程等等。當(dāng)企業(yè)達(dá)到一定規(guī)模，管理上的各種浪費(fèi)其實(shí)是非常嚴(yán)重和可怕的，如果為了監(jiān)控而監(jiān)控，又會(huì)導(dǎo)致成本上升，進(jìn)而影響公司的整體效益。而管理上的浪費(fèi)一般情況下是看不見，所以很容易被人忽略掉。二是提升資產(chǎn)效率。手段有兩種，一是資產(chǎn)的投入一定要與業(yè)務(wù)量保持合理比例。資產(chǎn)投入必須要根據(jù)業(yè)務(wù)量的增加，保持逐步、分步的投入過程，以提高每次資產(chǎn)投入的運(yùn)營效率。很多公司對“資產(chǎn)管理”的理解就是大量的投入，造成資產(chǎn)利用率非常低，無形中導(dǎo)致精益化管理無法真正落實(shí)。另一手段表現(xiàn)為優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高現(xiàn)有資產(chǎn)的利用率。例如，要對一項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行大規(guī)模投入，需要對其他業(yè)務(wù)做整合、優(yōu)化，以期把資產(chǎn)盤活。
　　其次，必須提升結(jié)構(gòu)效率，其關(guān)鍵在于取舍。CFO應(yīng)該明晰公司的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，比如哪些在虧損、哪些屬于贏利，應(yīng)該做以甄別。王長余表示，有限的資源投入重點(diǎn)要放在核心業(yè)務(wù)上，以體現(xiàn)精益化管理的精髓。如果把資產(chǎn)投入到持續(xù)虧損的業(yè)務(wù)中，實(shí)質(zhì)是一種浪費(fèi)。
　　再次，建立成本、費(fèi)用的管控標(biāo)準(zhǔn)。成本管控的意思不是簡單的把成本費(fèi)用降下來，而是提高投入產(chǎn)出率。用行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)，或根據(jù)公司的實(shí)際情況制定出具體的標(biāo)準(zhǔn)體系來落實(shí)成本管控，推動(dòng)成本費(fèi)用的對標(biāo)管理。沒有可供量化實(shí)施的標(biāo)準(zhǔn)就沒有參考價(jià)值，CFO面前仍舊擺的是“到底需要投入多少才合理”這樣的問題。
根據(jù)精益化管理的存在問題與突破方向，王長余認(rèn)為“真正落到實(shí)處”是難點(diǎn)。在制造行業(yè)如何通過改進(jìn)措施，把財(cái)務(wù)的管理作用發(fā)揮出來？他從股東、經(jīng)營管理層和CFO個(gè)人職責(zé)等角度分享了經(jīng)驗(yàn)與具體工作思路。
　　對股東而言，財(cái)務(wù)管理作用宜從“省錢”、“找錢”、“掙錢”與“堵塞漏洞”四個(gè)維度加以落實(shí)。
　　“省錢”，指CFO應(yīng)該多從推進(jìn)建立成本管控標(biāo)準(zhǔn)、精益化程度及完善稅收籌劃方案等方面，為企業(yè)帶來利潤。例如，很多人錯(cuò)誤理解為“偷稅、漏稅”的稅收籌劃，其根本思路反而是規(guī)范業(yè)務(wù)活動(dòng)、正確的進(jìn)行帳務(wù)處理、爭取國家的稅收優(yōu)惠政策。如果稅收籌劃方案得當(dāng)，給企業(yè)每年帶回較大的收益是非常正常的情況。
　　“找錢”，既包括融資，也包括提高資金效率。就融資而言，三泰電子會(huì)選擇采取不同的融資方式，例如，流動(dòng)資金貸款、與銀行建立全面合作伙伴關(guān)系，以降低融資成本。對很多企業(yè)，應(yīng)收賬款的回籠構(gòu)成資金效率提高的重要內(nèi)容。三泰電子資產(chǎn)投入主要集中在年初，年底集中回款。為此，三泰電子利用“資金動(dòng)態(tài)管理報(bào)表、按周監(jiān)控貨款回收報(bào)表”、“預(yù)收賬款回收小組（CFO為組長）”、“應(yīng)收賬款證券化”等操作保證流動(dòng)資金的充裕。
　　“掙錢”，主要集中在資本運(yùn)作方面，諸如IPO、并購、投資以期實(shí)現(xiàn)三泰電子快速擴(kuò)張。
　　“堵塞漏洞”則要求建立公司內(nèi)控體系，以防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
　　對經(jīng)營管理層而言，則需要建立和做好四個(gè)體系才能發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的作用。即建立公司報(bào)表體系，根據(jù)數(shù)據(jù)進(jìn)行量化管理；建立經(jīng)營分析體系，為決策的最終形成提供支持；建立營銷管理財(cái)務(wù)體系，形成財(cái)務(wù)支持業(yè)務(wù)的平臺(tái)；同時(shí)，做好公司財(cái)務(wù)的整體規(guī)劃體系。
　　另外，王長余認(rèn)為，在財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)中，CFO的工作更多應(yīng)該集中在如何保護(hù)團(tuán)隊(duì)、支持幫助團(tuán)隊(duì)成員成長以及建立完善的績效評分體系。三泰電子精細(xì)的績效評分體系從表1（見下頁）可見一斑。考核項(xiàng)目共計(jì)11項(xiàng)，每項(xiàng)以10分作為標(biāo)準(zhǔn)，如扣分行為超過10分將從總分扣除。
　　業(yè)務(wù)升級(jí)
　　三泰電子的客戶毫無爭議的鎖定于工、農(nóng)、中、建、交為代表的國內(nèi)五大商業(yè)銀行。此外，股份制銀行與部分外資銀行也在三泰電子的客戶名單內(nèi)。隨著民資銀行的興起，三泰電子的客戶群將大大擴(kuò)圍。民資銀行、社區(qū)銀行和互聯(lián)網(wǎng)金融等趨勢，給三泰電子帶來了更多機(jī)遇，也帶來了更大業(yè)務(wù)升級(jí)壓力。
　　王長余的介紹，目前多家銀行都在大張旗鼓的建設(shè)小區(qū)或社區(qū)銀行，如果銀行可以占領(lǐng)社區(qū)，這將成為其未來的競爭優(yōu)勢，而不必再跑馬圈地似的到處建銀行分支。
　　2013年，三泰電子以6000萬元募集資金投資設(shè)立了一個(gè)全資子公司，建設(shè)“速遞易”等社區(qū)自助服務(wù)平臺(tái)項(xiàng)目。“速遞易”項(xiàng)目的總投入預(yù)計(jì)為60億元，其中30億元需要來自銀行信貸、股權(quán)抵押等資本市場的整合。
　　三泰電子啟動(dòng)了“24小時(shí)自助便民服務(wù)網(wǎng)格及平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目”，具體將包含三塊業(yè)務(wù)：一是提供“網(wǎng)購最后100米”的快遞解決方案，通過對傳統(tǒng)產(chǎn)品電子回單柜的技術(shù)改造，生產(chǎn)“速遞易”設(shè)備，目標(biāo)是解決快遞企業(yè)包裹送達(dá)、物業(yè)公司管理包裹、業(yè)主領(lǐng)取等一系列問題；二是依據(jù)藥監(jiān)局規(guī)定的每個(gè)藥店要配備24小時(shí)值守藥劑師的規(guī)定，通過“速遞易”設(shè)備，解決自助售藥監(jiān)管等問題；三是通過搭載ATM的“速遞易”的對公自助銀行，為小區(qū)、社區(qū)或?qū)懽謽且�入ATM金融服務(wù)，實(shí)現(xiàn)小區(qū)或?qū)�公自助金融服�?wù)。
　　互聯(lián)網(wǎng)的出現(xiàn)，使辦公和生活從桌面走向了移動(dòng)，線上（移動(dòng)金融）和線下（網(wǎng)點(diǎn)）的共同發(fā)展將是未來銀行的發(fā)展方向。王長余表示，公司要把握銀行流程再造的機(jī)遇，一方面通過為銀行提供“虛擬銀行建設(shè)解決方案（Vbank）和合作運(yùn)營服務(wù)”，打造公司的線下營銷平臺(tái)；另一方面買斷銀行、保險(xiǎn)、證券類營銷產(chǎn)品，學(xué)習(xí)蘋果APP營銷模式，搭建線上產(chǎn)品平臺(tái)，推動(dòng)金融產(chǎn)品營銷，提升客戶體驗(yàn)。
　　據(jù)王長余的介紹，銀行或金融的自助設(shè)備、監(jiān)控設(shè)備及軟件是三泰電子最傳統(tǒng)也是目前收益最為穩(wěn)定的業(yè)務(wù)。對公自助服務(wù)產(chǎn)品分成三代：電子回單柜、回單自助打印蓋章系統(tǒng)最為傳統(tǒng)，而正在更新中的對公票 據(jù)自助系統(tǒng)CTM、遠(yuǎn)程自助服務(wù)銀行VTM等虛擬銀行的技術(shù)設(shè)備則屬于第三代產(chǎn)品。
　　銀行流程的改造，特別是目前銀行系統(tǒng)前后臺(tái)的分離給三泰電子帶來由單純設(shè)備、系統(tǒng)的服務(wù)外包到流程業(yè)務(wù)體系全面介入式外包服務(wù)的機(jī)會(huì)，因此，BPO外包與“速遞易”智能物流快遞系統(tǒng)成為目前三泰電子投入的核心領(lǐng)域。三泰電子提供的BPO外包是包含票 據(jù)處理、大堂經(jīng)理外包、金庫、現(xiàn)金業(yè)務(wù)、押鈔、ATM整體運(yùn)維處理等服務(wù)在內(nèi)一項(xiàng)整體外包的方案，由三泰電子負(fù)責(zé)外包人員的招聘、培訓(xùn)、管理及技術(shù)服務(wù)。根據(jù)財(cái)報(bào)，三泰電子的BPO業(yè)務(wù)2012年度收入2億元。隨毛利的攀升，三泰電子BPO業(yè)務(wù)采用集中處理模式，離場外包有望帶動(dòng)其未來BPO業(yè)務(wù)快速發(fā)展。
　　“從單純的金融技術(shù)信息軟硬件服務(wù)商到目前的BPO商業(yè)流程外包服務(wù)商，再至未來虛擬銀行建設(shè)及合作運(yùn)營商。”王長余這樣總結(jié)三泰電子在“異度金融空間”的發(fā)展軌跡。